请问一个新成立的小广告公司账目很少的,基本上就是现收现付的凭证,基本上没有转账的,但现在8月发放7月的工资,应该入7月份的`账吧???可是现付凭证上是8月付的工资,在现金日记账里边7月工资8月发放,要入7月的账我该怎么做啊??? 还有这笔账我想直接走管理费用,不经过计提应付职工薪酬这个分录可以吗??? 如果可以,是不是这样做分录啊: 借:应付职工薪酬——**员工 贷:现金 如果不可以,那我做的是: 借:管理费用 贷:应付工资 次月,实际发放时, 借:管理费用——**员工 贷:现金 那这样的话我就要用到转账凭证,可是这边很少用的啊~~另外还有个问题,如果做了转账凭证,同时也要做现金支付的凭证,但是原始凭证就只有一张啊,怎么办??? 拜托大家帮帮忙啊~~~万谢!!!